Υπολογισμός του ορίου μετρητών - γρήγορα και εύκολα!

12η Οκτωβρίου του 2011 η ρωσική Κεντρική Τράπεζα εξέδωσε διάταγμα για συναλλαγές σε μετρητά, σύμφωνα με την οποία το 2012 οι οικονομικές οντότητες οποιασδήποτε μορφής οργανωτική-νομική υποχρεούται να προβεί σε χωριστό υπολογισμό του ορίου μετρητών. Και αν νωρίτερα σε αυτό το θέμα, η επιχείρηση θα μπορούσε να στηριχθεί εξ ολοκλήρου από την κεντρική τράπεζα, θα πρέπει τώρα να ασκήσουν τη δύναμή τους και να αποφασίσουν μόνοι σας. Αφορά και μεμονωμένους επιχειρηματίες οι οποίοι πρέπει τώρα να τηρούν αρχείο όλων των συναλλαγών σε μετρητά, δίνοντας προσοχή στις υπάρχουσες περιορισμούς στην ταμειακά υπόλοιπα. Αλλά μην βιαστείτε να πάρετε αναστατωμένος και νευρικός, ο υπολογισμός των ορίων μετρητών και την τήρηση των μετρητών πειθαρχίας - δεν είναι τόσο δύσκολο!

όριο μετρητών είναι το ποσό των μετρητών που μπορούν να αποθηκευτούν νόμιμα στο box office της επιχείρησης, και όχι να λάβει για την τράπεζα. Ο κύριος στόχος της κάθε επιχείρησης είναι απλά να επιλέξετε το βέλτιστο όριο για τον εαυτό σας, και στη συνέχεια να λάβει τα χρονικά κεφάλαια πλεονάσματος μετρητών. Σύμφωνα με το νόμο, δεν υπάρχουν αυστηροί κανόνες για το πώς να κάνετε τον υπολογισμό του ορίου ταμειακό υπόλοιπο, έτσι ώστε να μπορείτε να επιλέξετε οποιαδήποτε περίοδο κατά την οποία τα κεφάλαια ήταν προϊόν. Τις περισσότερες φορές, για να αποφύγετε τους πονοκεφάλους με την έλλειψη ή πλεόνασμα των χρημάτων, να προσπαθήσει να θέσει υψηλά τον υπόλοιπο μετρητών. Θα πρέπει να σημειωθεί ότι τα μετρητά που υπερβαίνουν το όριο πρέπει να εγκαταλείψει την τράπεζα με συχνότητα τουλάχιστον μία φορά την εβδομάδα. Εξαιρέσεις γίνονται μόνο σε απομακρυσμένες περιοχές της Ρωσίας, όπου δεν υπάρχει μία τράπεζα. Γι 'αυτούς, η χρονική περίοδος είναι 14 εργάσιμες ημέρες.

Ο αλγόριθμος για τον υπολογισμό του ορίου μετρητών

1. Επιλέξτε το χρονικό διάστημα για το οποίο θα, στην πραγματικότητα, να υπολογίζει τις ταμιακές ροές. Σύμφωνα με τη νομοθεσία, δεν μπορεί να είναι πάνω από 92 εργάσιμες ημέρες.

2. Υπολογισμός του ορίου μετρητών διενεργείται με στοιχειακή τύπο:

«Το όριο των κεφαλαίων» = «εισπράξεις μετρητών» / «ο αριθμός των ημερών της περιόδου χρέωσης» * «τον αριθμό των ημερών μεταξύ της παράδοσης των μετρητών.»

3. να τηρούν τα μετρητά πειθαρχία, και όλα θα πάνε καλά!

Εξετάστε το παράδειγμα του υπολογισμού του ορίου μετρητών

1. Στην πρώτη περίπτωση, η εταιρεία έχει έσοδα. Ας υποθέσουμε, Ε.Π.Ε. «παρουσιάσει» που ασχολούνται με την πώληση πρωτότυπα δώρα για όλες τις περιστάσεις. Αν κατά τη διάρκεια της περιόδου που επέλεξαν το τρίτο τρίμηνο του 2011, που διαρκεί 71 ημέρες, κατά τις οποίες τα έσοδα ήταν 500 000, και να αποθηκεύουν τα ενοίκια μετρητά κάθε Παρασκευή, στη συνέχεια, σύμφωνα με τον τύπο: LK = 500.000 / 71 * 5 = 35 211 ρούβλια.

2. Αλλά τι θα κάνεις αν η εταιρεία δεν έχει εισπράξεις; Σε αυτή την περίπτωση, αντί για τον αριθμό των ημερών μεταξύ ενοικίασης τύπο χρησιμοποιεί τον αριθμό των εργάσιμων ημερών, η οποία παρατείνει την περίοδο μεταξύ των κλήσεων προς την τράπεζα για την ανάληψη μετρητών. Για παράδειγμα, η LLC «Rustic γάλα» ασχολείται με την αγορά γαλακτοκομικών προϊόντων από τους αγρότες και κατοίκους της υπαίθρου. Ας υποθέσουμε ότι η διοίκηση της εταιρείας αποφάσισε να αναλάβει την περίοδο αναφοράς του Οκτωβρίου 2012, όταν η αγορά ήταν πιο έντονη. Αφήστε το ταμείο παίρνει τα χρήματα μία φορά κάθε 3 ημέρες, ενώ υπήρχαν και 20 εργάσιμες ημέρες τον Οκτώβριο. Στη συνέχεια, αν τα κέρδη της «Village Γάλα» κατά τη διάρκεια αυτής της περιόδου ανήλθαν 300 χιλιάδες ρούβλια, ο υπολογισμός του ορίου μετρητών θα είναι: LK = 300.000 / 20 * 3 = 60 000 ρούβλια.